¿Su empresa tiene actividades vulnerables? Así debe implementar su programa PLD

¿Qué es una actividad vulnerable?

El artículo 17 de la LFPIORPI enumera las actividades que, por su naturaleza, presentan mayor riesgo de ser utilizadas para lavado de dinero: entre otras, compraventa de inmuebles, joyería y metales preciosos, vehículos, blindaje, obras de arte, tarjetas de prepago, mutuo y crédito, y la prestación de servicios profesionales independientes cuando se realizan ciertas operaciones a nombre de un cliente (constitución de sociedades, administración de cuentas, entre otras).

Si su empresa realiza alguna de estas actividades y supera los umbrales de identificación o aviso que fija la ley, está obligada a inscribirse ante el SAT y cumplir con el régimen PLD.

Elementos mínimos de un programa PLD

• Manual de políticas de identificación y conocimiento del cliente (KYC).
• Designación de un oficial de cumplimiento.
• Presentación de avisos mensuales ante la UIF cuando se superan los umbrales.
• Conservación de expedientes de clientes por al menos cinco años.
• Capacitación periódica del personal involucrado.

Qué pasa si no cumple

Las multas por incumplimiento van desde los $3,500 hasta los $65,000 pesos por infracción, y pueden duplicarse en caso de reincidencia. En los casos más graves, existe riesgo de suspensión de actividades. La buena noticia es que implementar el programa correctamente es más rápido y económico de lo que muchas empresas suponen.

Nota: en agosto de 2026 entró en vigor el Acuerdo 115/2026, que actualiza a fondo estas reglas con un enfoque basado en riesgo. Si ya tiene un programa PLD, lea también nuestro artículo sobre las nuevas reglas para saber qué debe actualizar.

Cómo lo implementamos

Para empresas de perfil estándar, el proceso completo —manual, identificación de riesgos, formatos KYC y capacitación inicial— toma entre tres y cinco días hábiles.